Avansinis pelno mok. |
1 |
PLN204 |
1 |
Pajamos natura |
1 |
neatvykimas į darbą |
0 |
draudimo išmoka |
19 |
kas įeina į kontroliuojančios bendrovės pajamas |
0 |
Profesonalo egzaminai |
77 |
Užsienio pirkėjo nepriemoka |
1 |
statistika |
4 |
Darbo sutartis NAUJA |
12 |
Registrų centrui FA |
6 |
avansinis PM |
16 |
GPAIS konsultacijos |
7 |
PVM importo |
2 |
Pelno nuostolio ataskaita |
1 |
Psd ir vsd |
3 |
Dėl prekių nurašymo. |
1 |
pelno nesiek. fin.atskaitomybė |
24 |
PVM uždarymas |
15 |
O tai kaip tada apskaitoje rašyti?
pvz. pas mane buvo K4700-87Lt., kai sumokėjau gavosi, D4700-321Lt. (nes pagal deklaracija 408 pm)
Neatsibosi, bet man atrodo mes painiojamės terminuose. Gal tada pabandysiu schematiškai:
1. Pelno/nuostolio (PN) ataskaitoje suskaičiuojame APMOKESTINAMĄ PELNĄ (AP) (su visais leidžiamais ir neleidžiamais);
2. AP įrašome į FR0475 1 langelį (UAB atv.);
3. Deklaracijoje didiname pelną neleidžiamais atskaitymais ir t.t. ;
4. Deklaracijoje gautą sumą 'sukame' 15%, ir gauname pelno mokestį;
5. Pelno mokestį rašome į PN sąnaudas;
6. Uždarome 5,6 kl.