SKAIČIUOKLĖ

Darbo ir poilsio

dienų skaičiuoklė

Maloniai kviečiame naudotis

SKAIČIUOKLĖ

Apskaita-123.lt

APSKAITOS PROGRAMOS

Nebrangios ir patogios apskaitos programėlės

Apskaita-123,lt

Portalas buhalteriams

FACEBOOKE

Maloniai kviečiame

FACEBOOK


Paslaugos iš ES ir sąskaita depozitui

Paslaugos iš ES ir sąskaita depozitui
#38336     2025-01-17 09:10   Gintaras

Laba diena, gal turite praktikos tokioje situacijoje:

Italijos įmonei (PVM mokėtojai) sumokėjome avansą už prietaiso remontą (prietaisas išsiųstas į Italiją). Gauname "invoice" kuriame parašyta "gautas jūsų depozitas pagal užsakymą", suma (352 €), kurią sumokėjome ir nuoroda "atvirkštinis apmokestinimas". Kai grąžina suremontuotą prietaisą, gauname dar vieną "invoice": prietaiso remontas 352 €, išskaičiuotas avansas 352 € (su minuso ženklu), iš viso 0,00 € ir nuoroda "atvirkštinis apmokestinimas".

Ar nuo depozito reikia skaičiuoti PVM pagal 95 str.?

Korespondencijos:
Sumokėjus: Pinigai K
Užstatas D (2 kl.?)

Gavus depozito invoice: Užstatas K (2 kl)
Tiekėjas D (avansas)

Gavus paslaugų invoice: Tiekėjas K
Sąnaudos D ?
Ačiū.

Siūlau šalinti