SKAIČIUOKLĖ

Darbo ir poilsio

dienų skaičiuoklė

Maloniai kviečiame naudotis

SKAIČIUOKLĖ

Portalas buhalteriams

FACEBOOKE

Maloniai kviečiame

FACEBOOK

Apskaita-123.lt

APSKAITOS PROGRAMOS

Nebrangios ir patogios apskaitos programėlės

Apskaita-123,lt


Praėjusių ataskaitinių laikotarpių klaidų taisymas

Praėjusių ataskaitinių laikotarpių klaidų taisymas
#37728     2023-03-27 10:16   J.

Laba diena,

Reikia pagalbos dėl klaidų taisymo už ankstesnius ataskaitinius laikotarpius. VMI po patikrinimo priskaičiavo papildomą PM už kelis ataskaitinius laikotarpius, baudą bei delspinigius. Kokia bus sąskaitų korespondencija, jeigu taisymus atlieku jau tik 2023 m.? Metų pradžiai mažinu nepaskirstytąjį ankstesniųjų metų pelną bei didinu mokėtiną PM? O kaip dėl priskaičiuotų delspinigių ir baudos? Traukti į šių metų NLA? (Bauda bei delspinigiai Mano VMI priskaičiuoti dar 2020 m., bet ginčas baigėsi tik šiemet, todėl abejoju, kaip elgtis.) Ačiū

Siūlau šalinti

#227455     2023-03-30 13:10   J.

Ar nesulaukiu atsakymo, nes klausimas netinkamai suformuluotas, ar dėl to, kad kvailas? Nesu profesionalė, dar tik sparčiai mokausi, todėl noriu gauti naudingą patarimą iš labiau patyrusių kolegų, kaip šiuo atveju pasielgti. 🙁

  0
  0
Siūlau šalinti

#227456     2023-03-30 13:22   ???

Jei viskas tik dabar išsisprendė ir tik dabar viską taisysite, t.y. 2023 metais, tai kodėl taisote nepaskirstytą pelną metų pradžiai?

  0
  0
Siūlau šalinti

#227457     2023-03-30 14:12   J.

Nes galbūt klaidina tai, kad kol vyko teisminiai procesai, mes ir toliau traukėme į sąnaudas tai, ką VMI pripažino kaip NLA. Todėl šiemet taisant trijų paskutinių metų PLN204, 2023 metų pradžiai turėsiu mažinti ankstesniųjų metų nepaskirstytąjį pelną. Aiškumo dėlei - patikrinimas vyko už 5 metų laikotarpį, o PLN204 tikslinamieji trys metai neįeina į mokestinio patikrinimo rėžius. Todėl suglumau, kad jeigu pripažįstu papildomą PM dėl tų pačių operacijų, tai turiu tai daryti vienodai.

  0
  0
Siūlau šalinti

#230369     2024-10-15 14:50   Kamilė

Pirmą kartą taisiau praėjusio laikotarpio klaidą. Pernai gautą PVM SF iš tiekėjo į apskaitą įtraukėme 2 kartus.
Šiandien atlikau atvirkštinį variantą
D 4431
K 6002
Patikslinau praeitų metų PVM dekl. ir atsirado mokėtinas PVM
Patikslinau praeitų metų PLN204, sumą įrašiau į neleidžiamus ir atsirado mokėtinas Pelno mok.

Klausimas, ar šymet sumokėtas PVM ir Pelno mok leidžiami atskaitymai?
Ir ar pildant už šiuos metus PLN204 tą sumą kurią įrašiau į NA, dabar įrašau į 32 langelį?

  0
  0
Siūlau šalinti

#230371     2024-10-15 14:54   Kamilė
2024-10-15 14:50   Kamilė rašė:
Pirmą kartą taisiau praėjusio laikotarpio klaidą. Pernai gautą PVM SF iš tiekėjo į apskaitą įtraukėme 2 kartus.
Šiandien atlikau atvirkštinį variantą
D 4431
K 6002
Patikslinau praeitų metų PVM dekl. ir atsirado mokėtinas PVM
Patikslinau praeitų metų PLN204, sumą įrašiau į neleidžiamus ir atsirado mokėtinas Pelno mok.

Klausimas, ar šymet sumokėtas PVM ir Pelno mok leidžiami atskaitymai?
Ir ar pildant už šiuos metus PLN204 tą sumą kurią įrašiau į NA, dabar įrašau į 32 langelį?

D 4431
K 2431
K 6002

  0
  0
Siūlau šalinti