Laba diena,
Reikia pagalbos dėl klaidų taisymo už ankstesnius ataskaitinius laikotarpius. VMI po patikrinimo priskaičiavo papildomą PM už kelis ataskaitinius laikotarpius, baudą bei delspinigius. Kokia bus sąskaitų korespondencija, jeigu taisymus atlieku jau tik 2023 m.? Metų pradžiai mažinu nepaskirstytąjį ankstesniųjų metų pelną bei didinu mokėtiną PM? O kaip dėl priskaičiuotų delspinigių ir baudos? Traukti į šių metų NLA? (Bauda bei delspinigiai Mano VMI priskaičiuoti dar 2020 m., bet ginčas baigėsi tik šiemet, todėl abejoju, kaip elgtis.) Ačiū
Ar nesulaukiu atsakymo, nes klausimas netinkamai suformuluotas, ar dėl to, kad kvailas? Nesu profesionalė, dar tik sparčiai mokausi, todėl noriu gauti naudingą patarimą iš labiau patyrusių kolegų, kaip šiuo atveju pasielgti. 🙁
Jei viskas tik dabar išsisprendė ir tik dabar viską taisysite, t.y. 2023 metais, tai kodėl taisote nepaskirstytą pelną metų pradžiai?
Nes galbūt klaidina tai, kad kol vyko teisminiai procesai, mes ir toliau traukėme į sąnaudas tai, ką VMI pripažino kaip NLA. Todėl šiemet taisant trijų paskutinių metų PLN204, 2023 metų pradžiai turėsiu mažinti ankstesniųjų metų nepaskirstytąjį pelną. Aiškumo dėlei - patikrinimas vyko už 5 metų laikotarpį, o PLN204 tikslinamieji trys metai neįeina į mokestinio patikrinimo rėžius. Todėl suglumau, kad jeigu pripažįstu papildomą PM dėl tų pačių operacijų, tai turiu tai daryti vienodai.