Labas vakaras,
Suderinus skolas 2022 metų su Registrų centru už 2021m pagal juos yra mūsų permoka 2,04 eur. Pas mus permokos nesimato ir likutis 2022 m. pradžiai yra 0,00 eur, nes buhalterės 2021m mokėjimas Registrų centrui buvo suvestas į NA 6 kl.
Kaip atstatyti pradinį permokos likutį už 2021 metus 22 metų pradžiai?
Ačiū atsakiusiems 🙂
Kreditinė sąskaita įvedama taip kaip ir debetinė tik su minuso ženklu. O jei kredite 6 kl. tai dengiamos sąnaudos. (dotacija)
D 6kl. 100
D 2 kl PVM 21
K 4 kl skola tiekėjui 121.
Gavus kreditinę mažinate sąnaudas, gautiną pvm bei skolą tiekėjui.
D 4kl
K 6kl.
K 2kl.
Arba taip kaip programa sukurta, gal bus taip kaip pirkimai, tik suminuso zenklu.
Sąskaitų korespondencija turi būti priešinga užtegistruotai pirminei PVM SF. Jeigu buvo pvz. Gauta sąskaita už įrankių nuomą, registravot taip:
D 6kl. 100
D 2 kl PVM 21
K 4 kl skola tiekėjui 121.
Gavus kreditinę mažinate sąnaudas, gautiną pvm bei skolą tiekėjui.
D 4kl
K 6kl.
K 2kl.
Labas rytas, ar teisingai galvoju?
Sakykit, jei gavom sąskaitas iš tiekėjo, jas apmokėjom, ir po to gaunam kreditinę sąsk. su -(minusu), tai ta sąskaita pas mus turi būti debete?
Pasitikrinčiau 2021 metų judėjimą. Pasimatytų kur neatitikimas.