Ir vėl istorija iš pradžių...
Jau jums visi atsakė skersai išilgai n variantų.

Taip ir supratau, nes pati apie tokį variantą ir galvoju. O ką kitaip daryti?

Neleidžiami atskaitymai.

Labsi aciu uz issamius paaiskinimus, labai dekinga ???? na bandysiu ziureti, o kas tas NLA?

Taigi neišgaravo ore tas avansas, kažkur jis turi būti. Jeigu užskaitė jūsų įmoką, tai avansinis pelno mokestis sumažėjo (VMI jo nebeliko),analogiškai ir kažkuri kita įmoka sumažėjo (šiuo atveju mokėtinas PVM). Jūs klausiat patarimo, Jums atsakoma 10 kartų skirtingais būdais ir vis tiek netenkina nei vienas atsakymas. Tai darykite, kaip žinote tada 🙂 Išsitraukite apskaitos operacijų ataskaitą ir žiūrėkite tuomet. Jeigu čia kalba eina apie 100 eur, galėjo ir su delspinigiais kokias užskaityti. Jeigu užskaitė su mokėtinu PVM, o jūs nežinodami, kad buvo daryta užskaita, sumokėjote visą mokėtiną PVM (pagal savo apskaitos duomenis), tai logiška, kad VMI turi likti PVM permoka dabar. Nes sumokėjot visą sumą, nors VMI jau buvo dalį padengusi. Dėl užskaitos - jūs sakot, kad visada dažniausiai pas jus yra grąžintinas PVM. Tai pasikartosiu:

2022 m. apskaitoje pas jus turėjo būti:
D 2 kl. APM 1000
K 4 kl. PVM 5000

Sumokėjot PVM:
D 4 kl. PVM 5000
K 27 bankas 5000

TUO PAČIU METU VMI PADARĖ TAIP:
D 4 kl PVM 1000
K 2 kl. APM 1000
Vadinasi, po jūsų mokėjimo VMI likutis liko toks:
D 4 kl. permoka (2 kl. PVM grąžintinas) 1000 eur (nes reikėjo mokėt 4000, o sumokėjot 5000). Tada pradeklaravot 2023 m. PVM ir yra, tarkim, 2000 grąžintino. Tai apskaitoje pas jus turėjo būti D 2 kl. PVM 2000, o VMI duomenimis prie prievolių/permokų matosi 2000+1000 eur (vėl gi, nes praeitais metais permokėjot tūkstančiu).
Tai jeigu VMI yra PVM permoka dabar, o pas jus apskaitoj jos nėra (yra tūkstančiu mažesnis grąžintinas PVM), bet yra APM likutis 2 kl., tai ir siūliau tiesiog perkelti tarp sąskaitų ir viskas bus vienodai.

Jeigu niekur nėra tos permokos ir viskas pas jus su VMI sutampa išskyrus APM, traukiat VMI ataskaitas ir aiškinatės. Jeigu nepavyksta išsiaiškint, nusirašot į NLA.

Tai kodel vmi paeme ir sudenge su pvm prievole? As irgi taip tikejausi kad sudengsiu su pelno mokesciu o pasirodo pasiskambinau jie jsu sudenge su 2022 metu 05 men pvm prievole. Mane tai ta vmi su sudengimais savo ziauriai uzknisa, vis keicia kazka tai viena karta taip kita kitaip, blogai kai kazkas vienas diktuoja viska. Jau balansas buvo priduotas, msn net ne i galva kad sudengtas. Bet dabar pas mus jis ir kaba avansinis mokestis. Tik nesuprantu apie koki dengims jus snekat? Taigi nesutaps su vmi, jeigu vmi jau nera tos permokos.

Kažkada nesenai buvo klausimas su identiška situacija.
Tarkim 2022 m.:
Sumokėjot APM 1000 eur ir turėjot mokėtino PVM 5000 eur. Tai Jūsų apskaitoje pradžiai tai atrodė taip:
D 2 kl. avansinis pelno mokestis 1000 eur
K 4 kl. mokėtinas PVM 5000.
MANO VMI (o ne jūsų apskaitos) informacija po jų padarytos užskaitos atrodo taip:
Mokėtino PVM 4000 (5000-1000). Nebeliko APM permokos ir sumažėjo mokėtinas PVM.

Jūs sumokėjot 5000 eur PVM, nes galvojot, kad VMI užskaitos nepadarė. Tai Jūsų apskaitoje dabar turi ,,kabėti" ta avansinio pelno mokesčio permoka 1000 eur, bet tuo pačiu ir grąžintino PVM jūsų apskaitos duomenimis turi būti mažiau tuo pačiu tūkstančiu (nes nepadaryta jūsų užskaita). O MANO VMI, pagal viską, turite dabar turėti 1000 eur PVM permoką (kadangi pas jus grąžintinas dažniausiai, tai teoriškai MANO VMI turėtų kabėti tūkstančiu eurų daugiau, nei pagal FR0600 grąžintino.). PVZ. už liepą pradeklaravot ir grąžintino turėjo būti 2000 eur, bet pridėjus jūsų permokėtą pvm iš praeitų metų - viso permoka pagal VMI 3000. O Jūsų apskaitoje turi būti 2000 eur PVM + 1000 eur APM. Tai Jūsų veiksmas dabar toks:
Debetuojate 2 kl. gautiną iš biudžeto PVM 1000 eur
Kredituojate 2 kl. avansinį pelno mokestį 1000 eur. ir viskas išsilygina.

Tai ar VMI dingo ta suma?
Bendras mokesčių likutis turėtų sutapti.
Panagrinėkit.

Klaida, nesudengėm. Dabar tai sunku sudengti, kaip? Jeigu nėr iš ko?

Aš negaliu prašyti grąžinti, vmi tai sudengė jau tą avansinį 2022 metais. Jo kaip ir nėra pas vmi.