Atvirkštinis apmokestinimas 96str.1d.
Sveiki, visai susuko galva. Esame UAB X pmv mokėtojai, pirkome apšiltinimo paslaugas ir gavome faktūra su atvirkštinių apmokestinimų. Sumokėjome suma be pvm, pvm-as lieka mums sumokėti. Vadovas klausia tai kokia čia ir kam nauda, niekaip ne išeina jam paaiškinti kad prievolė sumokėti pvm VMI tenka mums. Tada vadovo klausimas tai išeina kad mes pirkome paslauga, sumokėjome be pvm, o pvm mokame valstybei ir sau ne grąžiname? Aš deklaruoju FR0600 deklaracijoje pvzd. nuo sumos 100,00 eur pvm 21,00 eur laukelyje nr.33 - 21,00, eilutėje 25 - 21,00 ir eilutėje 35 - 21,00. Ir man išeina kad aš sumoku tą suma 21,00 eur pvm-o valstybei. Taip išeina kolegos? Paaiškinkite prašau paprastai, kam tai padaryta kad ne vogtu pvm-o?
Tai pas Jus mokėtinas ir turi būti 1100 eur
Pardavimai 11000 eur -pirkimai be atvirkštinio 9900 eur
Deklaracijoj FR0600:
25 eilute - 10000,00 pirkimo pvm
33 eilute - 100,00 atvirkštinis 96str.1d.
35 eillute - 10000,00 atskaitomas pvm
29 eilute pardavimo pvm - 11000,00
tai pagal mane 36 eilute mokėtinas pvm yra 1000,00 bet kaip įrašome atvirkštini 33 eilute, gaunasi 36 eilutė mokėtinas : 1100,00 tai kaip tada gaunasi ne mokame pvm jeigu sumokame tuos 100,00 atvirkštinio. Ar man jau ne gerai visai 🙂 gal atostogų eiti...
Ar įtraukėte tą 100 irgi į 25 eilutę?
Sveiki
25 langelis 21; 33 langelis 21 ; 35 langelis 21, moketinas 0, nieko nemokate
Taip Virga yra įtraukti tie 100 į 25 eilutė ir 35 eilutė 100. Į tą suma 10000,00 jau yra tie 100,00.
Bet man dar ne aišku kaip ne mokame, jeigu pvzd:
Deklaracijoj FR0600:
25 eilute - 10000,00 pirkimo pvm
33 eilute - 100,00 atvirkštinis 96str.1d.
35 eillute - 10000,00 atskaitomas pvm
29 eilute pardavimo pvm - 11000,00
tai pagal mane 36 eilute mokėtinas pvm yra 1000,00 bet kaip įrašome atvirkštini 33 eilute, gaunasi 36 eilutė mokėtinas : 1100,00 tai kaip tada gaunasi ne mokame pvm jeigu sumokame tuos 100,00 atvirkštinio. Ar man jau ne gerai visai 🙂 gal atostogų eiti...