sveiki visi, labai norėjau gauti patarimą: Transporto paslaugas mūsų įmonei atliko kitos ES šalies įmonė PVM mokėtoja. ir aišku be PVM, o kaip mums daryti reikia paskaičiuoti ir deklaruoti FR0600 29 laukelyje?
sveiki visi, labai norėjau gauti patarimą: Transporto paslaugas mūsų įmonei atliko kitos ES šalies įmonė PVM mokėtoja. ir aišku be PVM, o kaip mums daryti reikia paskaičiuoti ir deklaruoti FR0600 29 laukelyje?
Pasitikrink vežimo paslaugos vietą pagal PVMĮ, bet manau reikia
Tiesiog atsiminkime, kad VA-55 registruose registruojame tik lietuviškąsias PVM SF.
Iš registrų pildymo taisyklių:
"Gaunamų pridėtinės vertės mokesčio sąskaitų faktūrų registre (toliau - Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registras) privalomai registruojamos visos apmokestinamojo asmens per mokestinį laikotarpį gautos PVM sąskaitos faktūros, pagal kurias Lietuvoje atsiranda PVM mokestinė prievolė, išskyrus užsienio apmokestinamųjų asmenų išrašytas PVM sąskaitas faktūras, pagal kurias mokestį turi apskaičiuoti pirkėjas.
Apmokestinamojo asmens Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre taip pat registruojamos pačio apmokestinamojo asmens PVM įstatyme nustatytais atvejais už prekių tiekėją ir/ar paslaugų teikėją surašytos PVM sąskaitos faktūros."
Tiesiog atsiminkime, kad VA-55 registruose registruojame tik lietuviškąsias PVM SF.
Iš registrų pildymo taisyklių:
"Gaunamų pridėtinės vertės mokesčio sąskaitų faktūrų registre (toliau - Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registras) privalomai registruojamos visos apmokestinamojo asmens per mokestinį laikotarpį gautos PVM sąskaitos faktūros, pagal kurias Lietuvoje atsiranda PVM mokestinė prievolė, išskyrus užsienio apmokestinamųjų asmenų išrašytas PVM sąskaitas faktūras, pagal kurias mokestį turi apskaičiuoti pirkėjas.
Apmokestinamojo asmens Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre taip pat registruojamos pačio apmokestinamojo asmens PVM įstatyme nustatytais atvejais už prekių tiekėją ir/ar paslaugų teikėją surašytos PVM sąskaitos faktūros."
Pasitikrink vežimo paslaugos vietą pagal PVMĮ, bet manau reikia
AČIŪ ALLEGRO, MATYT TIKRAI REIKIA
Jei nustatysi, kad reikia priskaičiuoti, tai, manau, deklaruoti reikia ne 29, o 22 ir 26 langeliuose.
AČIŪ ALLEGRO, O DAUGIAU NIEKAM NIEKO PILDYTI IR PRANEŠINĖTI NEREIKIA?
(MATAI TAI PIRMAS MUMS KARTAS)
Reikia apskaičiuotą PVM registruoti žurnale:
http://www3.lrs.lt/cgi-bin/preps2?Condition1=227793&Condition2=
dėkui už nuorodą, supratau kad registruojam tam pačiam žurnale, kaip ir kitas gautas saskaitas
turbūt klystu.....matyt registruosim atskirame, kur pvz. pridėtas
"PVM iš ES" regirtuojame žurnale (VA-19), o gautas ir išrašytas PVM SF - registre (VA-55).
Tiesiog atsiminkime, kad VA-55 registruose registruojame tik lietuviškąsias PVM SF.
Iš registrų pildymo taisyklių:
"Gaunamų pridėtinės vertės mokesčio sąskaitų faktūrų registre (toliau - Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registras) privalomai registruojamos visos apmokestinamojo asmens per mokestinį laikotarpį gautos PVM sąskaitos faktūros, pagal kurias Lietuvoje atsiranda PVM mokestinė prievolė, išskyrus užsienio apmokestinamųjų asmenų išrašytas PVM sąskaitas faktūras, pagal kurias mokestį turi apskaičiuoti pirkėjas.
Apmokestinamojo asmens Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre taip pat registruojamos pačio apmokestinamojo asmens PVM įstatyme nustatytais atvejais už prekių tiekėją ir/ar paslaugų teikėją surašytos PVM sąskaitos faktūros."
Iš registrų pildymo taisyklių:
"Gaunamų pridėtinės vertės mokesčio sąskaitų faktūrų registre (toliau - Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registras) privalomai registruojamos visos apmokestinamojo asmens per mokestinį laikotarpį gautos PVM sąskaitos faktūros, pagal kurias Lietuvoje atsiranda PVM mokestinė prievolė, išskyrus užsienio apmokestinamųjų asmenų išrašytas PVM sąskaitas faktūras, pagal kurias mokestį turi apskaičiuoti pirkėjas.
Apmokestinamojo asmens Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registre taip pat registruojamos pačio apmokestinamojo asmens PVM įstatyme nustatytais atvejais už prekių tiekėją ir/ar paslaugų teikėją surašytos PVM sąskaitos faktūros."
Prašom negaišti laiko tuščiai perkopijuojant. Jūsų laukia kitas klausimas:
http://buh.musuinter.net/forum/list20.php?f=8&id=415&pus=last