| Atostoginiai |
1 |
| Registrų centrui FA |
9 |
| Maža įmonė FA |
16 |
| darbo sutartis |
3 |
| Darbas |
1 |
| Automobilio pardavimas . |
12 |
| PLN204 |
5 |
| NPD |
2 |
| dividendai |
142 |
| komandiruotė su darbuotojo automobiliu |
0 |
| PVM sask.uz automob.remonta |
1 |
| IFRS 16 |
0 |
| PVM sask.fakt. |
2 |
| Komandiruote |
1 |
| Avansinis pelno mok. |
1 |
| Pajamos natura |
1 |
| neatvykimas į darbą |
0 |
| draudimo išmoka |
19 |
| kas įeina į kontroliuojančios bendrovės pajamas |
0 |
O ar jūs ką nors taisot? Aš suprantu, kad 2015 m. PLN netaisot, tik tą užsilikusią sąskaitą rodot 2016 m. prie neleidžiamų. Aš tai rodyčiau 31 eil.
Laba diena. Bet čia nėra praeitų metų klaidų taisymas pagal buhalterinį įstatymą 18 str.. Tai taikyti gal 29-sąnaudos dėl praėjusių mokestinių laikotarpių klaidų taisymo atvejų?Ir ar visi bet kokie neleidžiami yra pagal pelno mokesčio 25 straipsnį?
Jeigu jau nebėra kam priskirt, tada rodykit eilutėje "kita". Gal ir 31 kodas, neturiu po ranka deklaracijos.
Žiūrėkit,gal žinot jei buvo 2015m sąskaita gauta 2016m ir mes ją 2016m į neleidžiamų klasę įkėlėm tai pagal PM įstatymą koks straipsnis bus, nes nerandu. Parodysiu tai prie neleidžiamų tikrai. Sąskaita buvo be PVM, todėl nereikšminga . Gal 31 kodu rodyti?
Tada taip.
2) Dėl beviltiškų skolų - atidžiai paskaitykit, ką sako pildymo taisyklės. Jei tas paaiškinimas jums tinka, taip ir darykite. Aš nežinau jūsų beviltiškų skolų situacijos.
27.3. Deklaracijos 35 laukelyje įrašomos ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais pripažįstamos beviltiškų skolų sumos, kai jų pripažinimo laikotarpiai apskaitoje ir pagal PMĮ skiriasi, pavyzdžiui, jei vienetas vieną mokestinį laikotarpį pripažino skolą abejotina ir jos sumą, kaip neleidžiamus atskaitymus, įrašė PLN204S priedo S2 laukelyje šalia S1 laukelyje įrašant kodą „09“, o kitą mokestinį laikotarpį abejotiną skolą pripažinęs beviltiška, surinko Skolų beviltiškumo ir pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo bei beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002 m. vasario 11 d. įsakymu Nr. 40 „Dėl Skolų beviltiškumo bei pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo ir beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklių patvirtinimo“, nustatytus dokumentus, tai beviltiškos skolos sumą vienetas gali priskirti ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams ir ją įrašyti deklaracijos 35 laukelyje;
Mūsų beviltiška skola tai jau tikrai niekas tų įrodymų neieškos, nes keli metai jos nesusigrąžiname iš užsienio. Tai tada pildau 9 prie neleidžiamų?
IR beviltiškas skolas rašyti 35 eilutėje ar prie neleidžiamų atskaitymų 9 kodu?
1) Į PLN204 19 eil. rašoma suma iš P(N) ataskaitos "Pelnas prieš apmokestinimą". Kaip žinia, P(N) ataskaitoje jokių neleidžiamų neišskiriate, tik PLN204 juos rodote.
2) Dėl beviltiškų skolų - atidžiai paskaitykit, ką sako pildymo taisyklės. Jei tas paaiškinimas jums tinka, taip ir darykite. Aš nežinau jūsų beviltiškų skolų situacijos.
27.3. Deklaracijos 35 laukelyje įrašomos ribojamų dydžių leidžiamais atskaitymais pripažįstamos beviltiškų skolų sumos, kai jų pripažinimo laikotarpiai apskaitoje ir pagal PMĮ skiriasi, pavyzdžiui, jei vienetas vieną mokestinį laikotarpį pripažino skolą abejotina ir jos sumą, kaip neleidžiamus atskaitymus, įrašė PLN204S priedo S2 laukelyje šalia S1 laukelyje įrašant kodą „09“, o kitą mokestinį laikotarpį abejotiną skolą pripažinęs beviltiška, surinko Skolų beviltiškumo ir pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo bei beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2002 m. vasario 11 d. įsakymu Nr. 40 „Dėl Skolų beviltiškumo bei pastangų susigrąžinti šias skolas įrodymo ir beviltiškų skolų sumų apskaičiavimo taisyklių patvirtinimo“, nustatytus dokumentus, tai beviltiškos skolos sumą vienetas gali priskirti ribojamų dydžių leidžiamiems atskaitymams ir ją įrašyti deklaracijos 35 laukelyje;
85,50 yra lauko priedas, neapmokestinamoji išmoka LT už sausio mėn.(15.d.d*5,70 euro ).Tai ji neturi reikšmės apskaičiuojant užsienio dienpinigių sumą? Tiesiog skaičiuoti taip:
1)380*50% =190
2)280 (užsienio dienpinigiai ) - 190 = 90 eur.kurie apsimokestins, taip?
Dėkoju kad padedate IR
Galite gal pasakyti ar PLN204 19 eilutėje reikia sumą rašyti su neleidžiamais atskaitymais?
IR beviltiškas skolas rašyti 35 eilutėje ar prie neleidžiamų atskaitymų 9 kodu?
Ačiū IR,
85,50 yra lauko priedas, neapmokestinamoji išmoka LT už sausio mėn.(15.d.d*5,70 euro ).Tai ji neturi reikšmės apskaičiuojant užsienio dienpinigių sumą? Tiesiog skaičiuoti taip:
1)380*50% =190
2)280 (užsienio dienpinigiai ) - 190 = 90 eur.kurie apsimokestins, taip?
Dėkoju kad padedate IR
Net nežinau, ką patart. Ta 1 d. atostogų už 2016 m. šiais metais jau būtų neleidžiami atskaitymai, nes ne tas laikotarpis. Bet mokesčiai (sodra ir GPM) tai bus sumokėti, vadinasi jau gali būti leidžiami. Tik dar klausimas - ar ta 1 atostogų diena taip ir nebuvo suteikta ir apmokėta 2016 m.? Ar tik duomenys nenuėjo į 2016 m.? Nelabai aiški man ta duomenų neperkėlimo situacija: ar čia atsiranda 1 d. atostogų skola, ar atostogos pilnai suteiktos, tik 1 d. duomenys paklydo...