skaičiuojant pelno mokestį prie jo reikia pridėti baudų delspinigių sąnaudas, neleidžiamus atskaitymus, o kaip su palūkanų pajamom, baudų ir delspinigių pajamom ir palūkanų sąnaudom ar pelnui turi įtakos?
pakomentuokite, padariau balansą, dabar reikia apskaičiuoti pelno mokestį.
Ana, ne nuo to galo pradėjot... Pirmiausia darot pelno /nuostolio ataskaitą iki eilutės "pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą". Tada gautą pelną prieš apmokestinimą įsikeliat į PLN204 ir užpildot formą, įvertinant visus leidžiamus, neleidžiamus atskaitymus, paskaičiuojat pelno mokestį. Tada grįžtat į P/N ataskaitą, įsirašot pelno mok. ir pabaigiat pildyt. Ir tik tuomet darot balansą.
P/N ataskaitoje visi pajamų gavimai, visos sąnaudos rodomos ten, kur reikalinga (atitinkamose eilutėse), neskaičiuojat jokių leidžiamų-neleidžiamų.
Nežinau, už ką priskaičiavote tas palūkanas. Pažiūrėkite pagal prasmę: ar prie netesybų priskirti, ar 15 kodas-kitos neapmok.pajamos. Kaip seminare Kapitanovas sakė, svarbu, kad iš esmės teisingai viską sudėliotumėte, o jei ten ne visai tokiu kodu parodysite, tai tikrai nieko baisaus neatsitiks.
Labai nenorėjau rašyti,kadangi jūs nenorite, kad jūsų mokyti. bet,pasirodo, negalite perskaityti eilučių pavadinimų...PLN formoje 18eil.-apmokestinamos pajamos+neapmokestinamos; 26 eil.-tik neapmok.pajamo, kurios atkeliamos iš Z priedo; pas jus Z priede delspinigiai ir baudos bus 06 eilutėje: netesybos. O jūsų Lizingo sąnaudos-normalūs leidžiami atskaitymai.
Visos pajamos ir apmokestinamos ir neapmokestinamos įeina į mokesčio bazę (PLN204 18 langelis). PM mokesčio deklaracijoje yra atskiras priedas PLN204Z - Neapmokestinamos pajamos. Jei turėjote tokių pajamų, kurios atitinka ten nurodytus neapmokestinamų pajamų kodus - įrašote suma, pasirinkdami kodą. Ir kaip jau ir anksčiau minėjo kolegės, Jums teisingai paskaičiuos Pelno mokestį.
Na bet aš kitaip dirbu, juk tas pats gaunasi, visada pirma padarau finansines ataskaitas, ir paskui iš jos išrenku duomenis į PLN204. Tik dabar atsirado palūkanų pajamos, palūkanų sąnaudos, baudų ir delspinigių pajamos tai ir klausiu ar mažina ar didina pelną?
O skaičiuojant pelno mokestį atimame iš pajamų sąnaudas ir pridedame neleidžiamus atskaitymus, baudų sąnaudas, kaip su palūkanų pajamomis, baudų ir delspinigių pajamomis ir palūkanų sąnaudomis?
Baudos ir delspinigiai juk yra skaičiuojami už ne laiku sumokėtas sumas, t.y. netesybos, todėl bus 6 kodas; palūkanas už suteiktą paskolą priskirčiau 15 kodui, nes kitur niekur netinka, o lizingo sąnaudų niekur PLN nesimatys: kadangi tai leidžiami atskaitymai, jie bus rodomi P/N ataskaitoje ir gautas rezultatas ( pelnas prieš apmokestinimą) įrašomas į PLN 19 eil.
P/N ataskaitoje yra eilutė '' Finansinė ir investicinė veikla'' . , kurioje rodot palūkanas , baudas ir delspinigius .
Ana, ne nuo to galo pradėjot... Pirmiausia darot pelno /nuostolio ataskaitą iki eilutės "pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą". Tada gautą pelną prieš apmokestinimą įsikeliat į PLN204 ir užpildot formą, įvertinant visus leidžiamus, neleidžiamus atskaitymus, paskaičiuojat pelno mokestį. Tada grįžtat į P/N ataskaitą, įsirašot pelno mok. ir pabaigiat pildyt. Ir tik tuomet darot balansą.
P/N ataskaitoje visi pajamų gavimai, visos sąnaudos rodomos ten, kur reikalinga (atitinkamose eilutėse), neskaičiuojat jokių leidžiamų-neleidžiamų.
Nežinau, už ką priskaičiavote tas palūkanas. Pažiūrėkite pagal prasmę: ar prie netesybų priskirti, ar 15 kodas-kitos neapmok.pajamos. Kaip seminare Kapitanovas sakė, svarbu, kad iš esmės teisingai viską sudėliotumėte, o jei ten ne visai tokiu kodu parodysite, tai tikrai nieko baisaus neatsitiks.
Labai nenorėjau rašyti,kadangi jūs nenorite, kad jūsų mokyti. bet,pasirodo, negalite perskaityti eilučių pavadinimų...PLN formoje 18eil.-apmokestinamos pajamos+neapmokestinamos; 26 eil.-tik neapmok.pajamo, kurios atkeliamos iš Z priedo; pas jus Z priede delspinigiai ir baudos bus 06 eilutėje: netesybos. O jūsų Lizingo sąnaudos-normalūs leidžiami atskaitymai.
Visos pajamos ir apmokestinamos ir neapmokestinamos įeina į mokesčio bazę (PLN204 18 langelis). PM mokesčio deklaracijoje yra atskiras priedas PLN204Z - Neapmokestinamos pajamos. Jei turėjote tokių pajamų, kurios atitinka ten nurodytus neapmokestinamų pajamų kodus - įrašote suma, pasirinkdami kodą. Ir kaip jau ir anksčiau minėjo kolegės, Jums teisingai paskaičiuos Pelno mokestį.
Nedrįstu mokyti...
Geras
O skaičiuojant pelno mokestį atimame iš pajamų sąnaudas ir pridedame neleidžiamus atskaitymus, baudų sąnaudas, kaip su palūkanų pajamomis, baudų ir delspinigių pajamomis ir palūkanų sąnaudomis?
Tuomet sėkmės, dirbant kitaip
Ačiū LZ, kad paaiškinote, nepykite už grubumą, įtempta savaitė, daug darbo, vis dėlto gerai, kad esate ir kad užvedate ant kelio
Baudos ir delspinigiai juk yra skaičiuojami už ne laiku sumokėtas sumas, t.y. netesybos, todėl bus 6 kodas; palūkanas už suteiktą paskolą priskirčiau 15 kodui, nes kitur niekur netinka, o lizingo sąnaudų niekur PLN nesimatys: kadangi tai leidžiami atskaitymai, jie bus rodomi P/N ataskaitoje ir gautas rezultatas ( pelnas prieš apmokestinimą) įrašomas į PLN 19 eil.