Portalas buhalteriams

FACEBOOKE

Maloniai kviečiame

FACEBOOK

Apskaita-123.lt

APSKAITOS PROGRAMOS

Nebrangios ir patogios apskaitos programėlės

Apskaita-123,lt

SKAIČIUOKLĖ

Darbo ir poilsio

dienų skaičiuoklė

Maloniai kviečiame naudotis

SKAIČIUOKLĖ


pinigų plovimo prevencijos įst

2012-04-03 19:59   asššš rašė:

PINIGŲ PLOVIMO PREVENCIJA

Esu paskirta pareigūnė kuruojanti buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių veiklą. Primenu, kad šioms įmonėms, kaip kitiems subjektams pagal PPTFP įstatymą, yra privalomas pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos priemonių įgyvendinimas, kaip tai nustatyta Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatyme (Žin., 1997, Nr. 64-1502; 2008, Nr. 10-335): pareiga identifikuoti klientą bei naudos gavėją, teikti informaciją Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Lietuvos Respublikos vidaus reikalų ministerijos (FNTT) apie kliento vykdomas pinigines operacijas, pranešti FNTT apie įtartinas ir neįprastas pinigines operacijas, tvarkyti registracijos žurnalą, paskirti atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevenciją darbuotojus ir kt. Įsigaliojus naujajam pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos teisiniam reglamentavimui, apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių privalo parengti ir suderinti su FNTT vidinius teisės aktus, kurie įgyvendintų šių LR Vyriausybės nutarimų nuostatas:


2008-07-09 LR Vyriausybės nutarimu Nr. 677 „Dėl Kriterijų, kuriais vadovaujantis piniginė operacija ar sandoris laikomi įtartinais ar neįprastais, sąrašo ir Įtartinų piniginių operacijų ir sandorių sustabdymo ir informacijos apie įtartinas ar neįprastas pinigines operacijas ar sandorius pateikimo Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai prie Vidaus reikalų ministerijos tvarkos aprašo patvirtinimo patvirtinto sąrašo 4 p. apibrėžia, kad sąrašo 1 punkte nurodytų kriterijų sąlyginius požymius nustato „kiti subjektai(apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančių įmonių) suderinę su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos.

•2008-06-05 LR Vyriausybės nutarimu Nr. 562 „Dėl Kliento atliktų piniginių operacijų bei įtartinų ir neįprastų piniginių operacijų ir sandorių registracijos žurnalų tvarkymo taisyklių patvirtinimo ir Kliento veiklai būdingas dideles nuolatines ir reguliarias pinigines operacijas apibūdinančio kriterijaus nustatymo patvirtintų taisyklių 13 p. nustato, kad finansų įstaigos ir kiti subjektai suderinę su Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba prie Vidaus reikalų ministerijos, nustato registracijos žurnalo pildymo ir administravimo tvarką (įskaitant reikalavimus organizacinėms ir techninėms priemonėms, skirtoms apsaugoti registracijos žurnalų duomenis nuo neteisėto sunaikinimo, pakeitimo, naudojimo ar kitokio neteisėto tvarkymo). Šia tvarką kiekviena įmonė su FNTT derina atskirai. Iki šio, momento, paėjus beveik metams nuo teisinės bazės pasikeitimo nė viena įmonė nėra pateikusi nurodytos tvarkos.

Prašome Jūsų tarpininkauti informuojant Jūsų asociacijai priklausančias buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančias įmones apie nurodytus faktus bei paprašyti kuo skubiau su FNTT suderinti reikalingą tvarką bei pradėti vykdyti Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo reikalavimus, jei jie nevykdomi:
•Kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymo reikalavimai;
•Informacijos saugojimo (registracijos žurnalo vedimo) reikalavimai;
•Informuoti FNTT apie įtartinas ir neįprastas pinigines operacijas bei apie vienkartinį atsiskaitymą grynaisiais pinigais jeigu gaunamų ar mokamų grynųjų pinigų suma viršija 15.000 EUR sumos ekvivalentą;
•Paskirti ir informuoti FNTT apie atsakingus už pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įgyvendinimą buhalterinės apskaitos ar mokesčių konsultavimo paslaugas teikiančias įmones atsakingus darbuotojus;

Lietuvos Respublikos pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymą bei jį reglamentuojančius 4 LR Vyriausybės nutarimus galima surasti adresu http://www.fntt.lt/lt/99 <http://www.fntt.lt/lt/99>

_______________________________

Agnė Veličkienė

FNTT prie LR VRM

Pinigų plovimo prevencijos sk. inspektorė

tel. (8-5) 271 7578

Atsakymas

                             

Prisegti dokumentą (iki 5Mb):