| kas įeina į kontroliuojančios bendrovės pajamas? |
0 |
| draudimo išmoka |
18 |
| Užsienio pirkėjo nepriemoka |
1 |
| statistika |
4 |
| Darbo sutartis NAUJA |
12 |
| Registrų centrui FA |
6 |
| avansinis PM |
16 |
| GPAIS konsultacijos |
7 |
| PVM importo |
2 |
| Pelno nuostolio ataskaita |
1 |
| Psd ir vsd |
3 |
| Dėl prekių nurašymo. |
1 |
| pelno nesiek. fin.atskaitomybė |
24 |
| PVM uždarymas |
15 |
| Pajamavimas pagal 96str. |
1 |
| Individuali įmonė |
9 |
| VALSTYBIŲ KODAI |
1 |
| PVm |
7 |
| FA |
1 |
1.Tai tą nuostolį rodau kartu 19 eilutėje, kur pelnas/nuostoliai prieš apmokestinimą?
2. Kokiu atveju nuostolis gali būti neleidžiami atskaitymai gal galit parašyti?
Ar reikia PLN204 parodyti IT perleidimo nuostolį?(Pelną rodome kartu su pajamomis 18 eilutėje
Įmonė pirko lengvąjį automobilį. PVM atskaita negalima. PVM sumą įdėjau į sąnaudas. O dabar kilo klausimas, tas PVM leidžiami atskaitymai ar ne?
o tai kai būna šiais metais pelnas o yra 3 paskutinių metų nuostoliai tai už šiuos metus pelno mokesčio neskaičiuojam
O iš rezervo - tai jau akcininkų sprendimas reikalingas.
Dėkoju už pagalbą 🙂
Ir jeigu yra ankstenių metų nepaskirstyto pelno ir kažkiek sukaupto privalomojo rezervo, tai juo mažiname nuostolį?
Perkelsit iš ataskaitinių į ankstesnius ir susimažins automatiškai, jei buvo pelno.
O iš rezervo - tai jau akcininkų sprendimas reikalingas.
Apskaitoje plius dar vienas įrašas
D 3411 - 1477
K 6900 - 1477
arba tiesiogiai
D 3411 - 1477
K 4470 - 1477
Supratau dabar. Ačiū labai 🙂
Ir jeigu yra ankstenių metų nepaskirstyto pelno ir kažkiek sukaupto privalomojo rezervo, tai juo mažiname nuostolį?
Tai tarkim P/N ataskaitoje:
13. Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą (-8079)
14. Pelno mokestis ?
15. Grynasis pelnas (nuostolis) (-8079)
Tai apskaitoje būtų:
D3411 - 8079
K390 - 8079
ir
D6900-1477
K4470 - 1477
Ar šitaip turėtų būti?
Ne. Pelno mokestis mažina pelną, jūsų atveju didina nuostolį, t.y. grynasis nuostolis - 9556 (-8079-1477)
Apskaitoje plius dar vienas įrašas
D 3411 - 1477
K 6900 - 1477
arba tiesiogiai
D 3411 - 1477
K 4470 - 1477
Nežinau ar tinkamai paklausiau.
Tai tarkim P/N ataskaitoje:
13. Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą (-8079)
14. Pelno mokestis "?"
15. Grynasis pelnas (nuostolis) (-8079)
Tai apskaitoje būtų:
D3411 - 8079
K390 - 8079
ir
D6900-1477
K4470 - 1477
Ar šitaip turėtų būti?
Gal kas nukreiptumėte reikiama linkme.
turiu tokią situaciją, kad užpildžiusi už 2019 m. PNA gaunu 8079 nuostolį.
Užpildžius PLN deklaraciją po neleidžiamų atskaitymų gaunu 1477 mokėtina pelno mokestį.
Tai sakykite, kadangi PNA yra nuostolis, pelno mokesčio į PN ataskaitą netraukiu?
Apskaitoje lieka 8079 Eur nuostolis?
Ir registruoju D6 kl / K4 kl - 1477 pelno mokestį?
Pasimečiau, ką daryti kai PNA gaunasi nuostolis, o PLN deklaracijoje apmokestinamas pelnas.
Dėkoju iš anksto
Aišku, kad ir P/N rodote ir apskaitoje registruojate. Nu pagalvokit logiškai, jums gi mokėti pelno mokestį reikės, kaip mokėjimą apskaitoje parodysite, jei dabar priskaitymo neregistruosit?