Labas rytas,

perkame ir LT ir is ES tiekeju. Ar gali gautis skaiciai su minuso zenklu:

Paskaiciuoju PVM uz menesi:

D 2441- -1137,97
K 4484 - 485,60

Menesio gale uzdarau PVM sas:

D 4484- -1137,97
K 2441 - -1137,97

Ar teisingai? Man neramu del to minuso

O kaip tie minusai jums gaunasi? Juk to priskaitomo-atskaitomo PVM už prekes iš ES tai nereikia traukt į pačią apskaitą. Ar iš ES prekių nepardavinėjate?

kai perkame prekes is es nuo nuo gautos sumos paskaiciuoju pardavimo pvm

D 4484
K 2431

Menesio gale ir gaunasi tokie moketino ir gautino pvm likuciai.
Pirktas prekes is es pardavinejam

Netraukit į apskaitą to menamo PVM iš ES, nereikia. O jei jau pasidarėt tokią tvarką, kad traukiat, tai vis tiek turi gautis 0 be jokių minusų.
Be to, darot negerą įrašą:
D 2431 (gautinas)
K 4484 (mokėtinas).
Ir gaunasi 0.

tai menamo pvm irasa

D 2441 (gautinas)
K 4484 (Moketinas)

menesio gale uzdarau sias sas:

D 4484 moketinas
k 2441 gautnas

ar teisingai supratau?

O kodėl menamas gautinas PVM pas jus atsiranda jau kitoje sąskaitoje 2441? Jei taip atskirai norit vesti būtent menamą PVM, tai ir mokėtiną reikėtų apskaityt kotoje sąskaitoje, o ne 4484. Gal dėl to minusai ir atsiranda pas jus.

Tai jau susipainiojau, gal galite nuosekliai viska parasyti, buciau dekinga labai.

Parašysiu, kaip aš darau.
Į apskaitą menamo PVM netraukiu. Iš ES įvežtų prekių sumas ir menamą PVM registruoju atskirame žurnale, pasidariau panašų, kaip kad privalomai turėjom pildyti ankačiau. Iš to žurnalo PVM įrašau į FR0600 atitinkamas eilutes.
PVM uždarinėju tik metų gale. Likutis turi likti tik kažkurioje vienoje sąskaitoje. Kadangi visada pas mus lieka mokėtinas, tai uždaromasis įrašas būna toks:
D 4484
K 2431.

Ką galėčiau patarti jums? Jeigu vis tik norite traukti į apskaitą menamą PVM, tai arba naudokit jau turimas D2431/K4484 sąskaitas, arba turėkit kitas.
Kadangi jau suprantu, kad turit gautino menamo kitą sąskaitą, tai ir mokėtinam įsiveskit kitą, tegul tai bus K44841.
Taigi gaunat sąskaitą iš ES, priskaitot/atskaitot:
D 2441 100
K 44841 100

Mėnesio gale uždarot:
D 44841 100
K 2441 100

Bet ar verta taip rašinėti, kai gaunasi 0? Pagalvokit.

aciu uz pagalba. dabar ir as suabejojau, man patiko jusu pasiulytas variantas. gal galite pasidalinti kokia nuoroda, kur butu galima rasti ta menamo pvm zurnala.

Čia pasiskaitymui apie tą žurnalą, kurio nebereikia pildyti:

http://mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=1000109246&tree_id=1000001028

O aš pasidariau tokį, gal tiks ir jums. Eilutė Viso ir PVM suma yra formulės, neištrinkite.