Laba diena. Turim pelno mokesčio permokos. 40 eurų. (susidarė dėl klaidos)bar šiais metais priskaičiavom vėl mokėtiną PM. Kaip susidengti apskaitoje, kad tų 40euriukų nebelitų?
Ieškot netingiu. situacija buvo tokia. buvo per mažai priskaityta turto mokesčio už 2017m. Pataisiau turto deklaraciją. Apskaitoje padariau šiuose metuose D6kl. neleidžiami atsk. K4kl. mokėtinas turto mokestis. Tada pataisiau 2017m. PLN, įdėjau į leidžiamas sąnaudas tą turto mokesčio skirtumą ir gavosi, kad turėjau sumokėti mažiau pelno mokesčio už 2017m. IR mano VMI atsirado permoka 10Eur. Kaip tą permoką apskaitoje užsiskaityti D2kl , o Ką kredituoti?Klaida pagal sumą neesminė.
D6kl. neleidžiami atsk.
K4kl. mokėtinas turto mokestis
tai pagal VAS 24 pavyzdi
UAB „A“ apskaičiavo 20X1 ataskaitinių metų mokėtiną 10 000 EUR pelno mokestį.
Registruojant apskaičiuotą pelno mokestį apskaitoje daromi tokie įrašai:
D 6900 Ataskaitinių metų pelno ir panašūs mokesčiai 10 000
K 2442 Iš anksto sumokėtas pelno mokestis 6 000
K 4470 Pelno mokesčio įsipareigojimai 4 000
daryti reiktu taip
Pelno mokescio koregavimas
K4kl pelno mokestis (-10)
D 6900 Ataskaitinių metų pelno ir panašūs mokesčiai (-10)
Gauta sąskaita D 6312 K 443
Dabar gauta kreditinė tai sąskaitai D443 K 6312
Banke įkrito grąžinti pinigai D2712 K ?
Jei jums grąžina pinigus vadinasi prieš tai buvot sumokėje.
tai darykit priešingai nei mokėjimas.
Kai mokėjom buvo D 443 K 2712
Jei banko gavimą rodau tada D 443 K 2712, kaip tada sąskaitą debetuot? D ? K 6312
Taip, viskas priduota. Ačiū Jums.
Dar pasitikslinu-skelbimas įdėjimas į internetą-į paprastas sąnaudas kelti? Ir dar gauta sąskaita už metinę narystę (kur galima įmones peržiūrėt),tai irgi į bendrąsias galiu kelti?
D6kl. neleidžiami atsk.
K4kl. mokėtinas turto mokestis
tai pagal VAS 24 pavyzdi
UAB „A“ apskaičiavo 20X1 ataskaitinių metų mokėtiną 10 000 EUR pelno mokestį.
Registruojant apskaičiuotą pelno mokestį apskaitoje daromi tokie įrašai:
D 6900 Ataskaitinių metų pelno ir panašūs mokesčiai 10 000
K 2442 Iš anksto sumokėtas pelno mokestis 6 000
K 4470 Pelno mokesčio įsipareigojimai 4 000
daryti reiktu taip
Pelno mokescio koregavimas
K4kl pelno mokestis (-10)
D 6900 Ataskaitinių metų pelno ir panašūs mokesčiai (-10)
D-6312-220,0
K-4430-220,0
Apmokat
D4430-220,0
K-271-220,0
Gaunat kred;
K6312-20,0
D4430-20,0
Gaunat gražinimą:
D271-20,0
K4430-20,0.
Bandžiau su pvz.
Ačiū didelis man nemokšai
Dabar gauta kreditinė tai sąskaitai D443 K 6312
Banke įkrito grąžinti pinigai D2712 K ?
Jei jums grąžina pinigus vadinasi prieš tai buvot sumokėje.
tai darykit priešingai nei mokėjimas.
Kai mokėjom buvo D 443 K 2712
Jei banko gavimą rodau tada D 443 K 2712, kaip tada sąskaitą debetuot? D ? K 6312
gaunat sąs
D-6312-220,0
K-4430-220,0
Apmokat
D4430-220,0
K-271-220,0
Gaunat kred;
K6312-20,0
D4430-20,0
Gaunat gražinimą:
D271-20,0
K4430-20,0.
Bandžiau su pvz.
Jūs nepatvirtinat, po 15 d. (jei neklystu dėl termino), VMI patvirtina kaip su Jūsų sutikimu.
Dar pasitikslinu-skelbimas įdėjimas į internetą-į paprastas sąnaudas kelti? Ir dar gauta sąskaita už metinę narystę (kur galima įmones peržiūrėt),tai irgi į bendrąsias galiu kelti?
Taip.
Jeigu 2019 m. visos ataskaitos jau priduotos ir nieko nebenorit taisyti, tai į neleidžiamus.
Taip.
Kaupkite 2 klas4je.Gal nedaug turite s1skait7, tai atskir1 s1sk. u=siveskite, kad vienoje vietoje b8t7.
Prie Įsigijimo savikainos pridėsit remontui sunaudotas detales ir ką žiūrint daugiau ; gal tepalai, gal dažai....ir t.t.
Žinoma-1 Eurą.