Na sunkiai įsivaizduoju, kaip tai neturit jokių dokumentų, jokių sąskaitų, tik sutartis. Juk jei kažkokie darbai atlikti ar koks turtas nupirktas, juk išrašomos sąskaitos. Na, gal statybų sektoriuje kitaip, ne mano sritis, bet labai abejoju,. Juk taip, vos ne iš dandgaus, negalit prisiskaityt sau sumų. Gal čia statybų kolegės pagelbėtų. O balanse juk turi matytis tik likučiai: arba jūs skolingi, arba jums skolingi. Šiuo atveju turi likti jūsų skola tiekėjui, įmonei B, 102 000 Eur.

Žodžiu jokių dokumentų neturiu tik tas sutartis, ir jie susirašė šitą aktą, tai man reikia fiksuoti tą bendrą skolą ir užskaitas padaryti, ir kad skolingi mes jiems tampame. Bet ar turi balanse toj sudengimo sąskaitoj būti visa skola -350000?

Nekaba, susimaišiau ten. O sutarčių juk nevedam į apskaitą, aš jokių SF neturiu, o tarpusavio užskaitos akte tik sutartys nurodytos ir bendra mūsų skola jiems 350000, aš IR suprantu kaip užskaityti ir t.t. bet keistas dalykas, nesigauna, Va čia ir bėda, nes to pirminio skaičiaus neturiu mūsų skolos, tiesiog vedžiausi tą skolą mūsų per kreditorines, tada bandžiau iškart dengti su B įmonės skola 248000 ir liko ta skola 102000, o ta pirminę skola vedžiausi ant mūsų grynai įmonės ir dengiau su B įmone ir lieka pas mus įmonės likutis o turi būti likutis B įmonei kredite kad mes jiems skolingi, balanse 5 kl rodo su inusu visą skolos sumą 350000, nežinau ar taip turi būti, pas mane sudengimo sąskaita 5200. Vat šitoje sąskaitoje rodo -350000 balanse.

Pirmiausia teisingai susirašom pirkimus-pardavimus.
A perka iš B:
D turtas 1 kl./K skola tiekėjui (sąsk. 443) 350 000 Eur

A parduoda B (arba B perka iš A):
D pirkėjų skola (sąsk. 2411)/K 5 kl. pajamos 248 000 Eur

Užskaitai surašyti reikia įsivesti tarpinę sąskaitą, aš tam naudoju 280, taip ir pavadinau "Tarpinė sąskaita pirkimų-pardavimų užskaitymui"

Užskaitome 248 000 Eur per 2 įrašus:
1) Užskaita pardavimuose:
D 280/K 2411 248 000 Eur
2) Užskaita pirkimuose:
D 443/ K 280 248 000 Eur

280 sąskaita "apsinulina", nebelieka pirkėjo (įm. B) skolos ir sumažėja A įmonės skola įmonei B (lieka 102 000 Eur). Tik nežinau, kodėl paskutiniu įrašu parašėt, kad A įmonė lieka skolinga 106757,14? Gal kažkokia dar suma kabo?

Man reikia korespondencijų kaip viskas susidėlioja.

Visai susipainiojau. Pabandysiu jums aprašyti situaciją, gal pagelbėsit: pirkome nekilnojamą turtą-butus, turime sutartis, dar jokie pardavimai nevyksta, vadovas su tų butų vadovu surašė tarpusavio užskaitos aktą: žodžiu mūsų įmonė bus A raidė jų įmonė B. Tai A įmonė skolinga B įmonei 350000 eur, pagal tas sutartis už butus. O B įmonė skolinga A įmonei 248000 eur. Šalys susitarė kad B įmonė užskaito 248000 eur. ir A įmonė taip pat užskaito 248000. Atlikus įskaitas A įmonė lieka skolinga B įmonei 106757,14 eur. Man makalynė gaunasi, visaip bandau parašyt.

Ten į tuos paskutinius sakinius nekreipkite dėmesio. Va čia skaitykite.

A įmonė lieka skolinga B įmonei 102000 eur, blogai suskaičiavau.

Ar gerai susirašot, kas debete, kas kredite? Juk kai užskaitot A įmonės pirkimą iš B įmonės, sumažėja skola tiekėjui D443/K5200; o kai užskaitot B įmonės skolą įmonei A, tada užsiskaito pirkėjo skola D 5200/K2411. Matau, kad jūs kaip tik atvirkščiai surašė. Na, kitaip nebemoku paaiškinti arba aš čia kažko nesuprantu...