Laba diena,
Reikia pagalbos dėl klaidų taisymo už ankstesnius ataskaitinius laikotarpius. VMI po patikrinimo priskaičiavo papildomą PM už kelis ataskaitinius laikotarpius, baudą bei delspinigius. Kokia bus sąskaitų korespondencija, jeigu taisymus atlieku jau tik 2023 m.? Metų pradžiai mažinu nepaskirstytąjį ankstesniųjų metų pelną bei didinu mokėtiną PM? O kaip dėl priskaičiuotų delspinigių ir baudos? Traukti į šių metų NLA? (Bauda bei delspinigiai Mano VMI priskaičiuoti dar 2020 m., bet ginčas baigėsi tik šiemet, todėl abejoju, kaip elgtis.) Ačiū
Ar nesulaukiu atsakymo, nes klausimas netinkamai suformuluotas, ar dėl to, kad kvailas? Nesu profesionalė, dar tik sparčiai mokausi, todėl noriu gauti naudingą patarimą iš labiau patyrusių kolegų, kaip šiuo atveju pasielgti. 🙁
Jei viskas tik dabar išsisprendė ir tik dabar viską taisysite, t.y. 2023 metais, tai kodėl taisote nepaskirstytą pelną metų pradžiai?
Nes galbūt klaidina tai, kad kol vyko teisminiai procesai, mes ir toliau traukėme į sąnaudas tai, ką VMI pripažino kaip NLA. Todėl šiemet taisant trijų paskutinių metų PLN204, 2023 metų pradžiai turėsiu mažinti ankstesniųjų metų nepaskirstytąjį pelną. Aiškumo dėlei - patikrinimas vyko už 5 metų laikotarpį, o PLN204 tikslinamieji trys metai neįeina į mokestinio patikrinimo rėžius. Todėl suglumau, kad jeigu pripažįstu papildomą PM dėl tų pačių operacijų, tai turiu tai daryti vienodai.
Pirmą kartą taisiau praėjusio laikotarpio klaidą. Pernai gautą PVM SF iš tiekėjo į apskaitą įtraukėme 2 kartus.
Šiandien atlikau atvirkštinį variantą
D 4431
K 6002
Patikslinau praeitų metų PVM dekl. ir atsirado mokėtinas PVM
Patikslinau praeitų metų PLN204, sumą įrašiau į neleidžiamus ir atsirado mokėtinas Pelno mok.
Klausimas, ar šymet sumokėtas PVM ir Pelno mok leidžiami atskaitymai?
Ir ar pildant už šiuos metus PLN204 tą sumą kurią įrašiau į NA, dabar įrašau į 32 langelį?
Šiandien atlikau atvirkštinį variantą
D 4431
K 6002
Patikslinau praeitų metų PVM dekl. ir atsirado mokėtinas PVM
Patikslinau praeitų metų PLN204, sumą įrašiau į neleidžiamus ir atsirado mokėtinas Pelno mok.
Klausimas, ar šymet sumokėtas PVM ir Pelno mok leidžiami atskaitymai?
Ir ar pildant už šiuos metus PLN204 tą sumą kurią įrašiau į NA, dabar įrašau į 32 langelį?
D 4431
K 2431
K 6002
Sveiki, gal kas pagelbėtumėte , šiemet pastebėta 2023m klaida parduotų prekių savikainoje suma turėjo būti 100 eur didesnė , 2023 jau finansinės ataskaitos ir PLN aišku pateikti, tačiau 2024 m dar nėra pateikti, ką manote ar galėčiau 100 eur traktuoti kaip neesminę klaidą ir tiesiog ir įtraukti į 2024 metų savikainą ?
būsiu dėkinga už pagalbą
Sveiki. Apskaitoje įtraukiate ir darote įrašą 2024m kad būtų teisingas. Tada turite tikslinti 2023m PLN204 ir ten įtraukti tą 100eur. tada 2024m PLN204 (jei įtraukėte į 6 klasę savikainą 100 eur,) tai tiesiog tas 100 eur įrašote kaip neleidžiamus atskaitymus 2024metų.
Laba diena, ačiū jums labai. O finansinėse ataskaitose apie šią klaidą reikia kažką nurodyti ar tiesiog tą 100 eur rodyti 2024 m balanse ir Pelno nuostolių ataskaitoje , o 2023 metus kaip lyginamuosius rodyti taip pat kaip teikiau 2023m ?
Taip, ta suma matysis FA ataskaitoje, bet galite aiškinamajame rašte parašyti jei jums yra reikšminga. o FA 2023m liek kokie buvo.
Dar kartą labai jums ačiū už pagalbą.