Čia tik tuo momentu tas draudimas kol važinėjo su pakaitine mašina.

Ne IR, čia ne ilgalaikis draudimas, aš kaip supratau, kai imi pakaitinį auto pasiūlo ir draudimą, jei tuo atveju kažkas atsitiktų kompensuos kažkaip taip, o tas darbuotojas iki kol pataisė mašiną kuri ant įmonės ir su kurią jis važinėja su pakaitinę mašina pavažinėjo kelias dienas.

Oi, kokia čia pas jus makalynė... Viskas verčiasi aukštyn kojom...
Tuomet apmokėjimas turėjo būti išankstinis: juk tada, 08 mėn., dar neturėjot sąskaitos, neturėjot ką "prikabint" tam mokėjimui. Vadinasi buvo D 2021 (išankstinis mok.)/K 271.
KPO rašot tam darbuotojui ir tiktų daryt per atskaitingą asmenį. Bent aš taip darau, kai darbuotojai sumoka už viršytus pokalbių limitus. Susirašot buh. pažymą, priskaitot darbuotojo skolą:
D 2435 atsk. asmuo
K 6 kl. sąn.
K 2431 PVM
Kai darbuotojas sumoka:
D 272
K 2435

Tuomet viskas atrodytų taip, vėl iš naujo:

1. 08 mėn. matote banke nurašytą sumą, registruojat kaip išankstinį apmokėjimą, nes sąskaitos dar neturit:
D 2021
K 271

2. 09 mėn. pavėluotai gaunat sąskaitą, pajamuojat:
D 6 kl.
D 2431
K 443

3. Paaiškėja, kad negerai išrašyta sąskaita, priskaitot darbuotojo skolą ir atstatot sąnaudas ir PVM:
D 2435
K 6 kl.
K 2431

4. Kadangi jau yra tiekėjui sumokėta, užskaitot išankstinį apmokėjimą;
D 443
K 2021

5. Darbuotojas įneša pinigus į kasą:
D 272
K 2435

Tik visa bėda, kad automobilis įmonės, nuplautas it apdraustas. Draudimas juk metams laiko, tai išeina, kad visą tą sumą už apsižioplinimą už įmonę sumoka darbuotojas. NEŽINAU... gal taip susimokama už klaidas?

Tai pamiršau pasakyti, kad sudengiau mokėjimą su sąskaita, nes mokėjimas anksčiau darytas kai sąskaitą vedžiau į 09 mėn.

Mokėjimas atliktas 08 mėn, sąskaitą gavau tik praeitą savaitę, ją deklaravau į 09 mėn, pvm deklaruotas, o kodėl reikia atstatynėti? Dabar KPO rašau, grąžinimą, pačiam dokumente reikia nurodyti koresponduojamą sąskaitą, tai vedu ant darbuotojo ir turinyje nurodau SF už kurią grąžinimas?

Koresponduojanti sąskaita KPO kur reikia įrašyti kokia tada bus 2411?

3. Darbuotojas grąžina pinigus (tegul tai bus į kasą, rašot KPO), atstatot sąnaudas ir PVM:
D 272 kasa
K 6 kl. sąn.
K 2431 PVM
Jeigu ne taip jus supratau, tai paaiškinkit suprantamai.

dėl šito punktelio neaišku, aš vedu KPO ant žmogaus, darbuotoją rašau?

Įmonės auto.

Ties antru punkteliu dariau užskaitą, nes mokėjimas anksčiau, sąskaita gavosi vėliau vesta, tai irgi bus gerai?

O tai tas automobilis kieno: įmonės ar to darbuotojo?