Įmonei VMi pagal patikrinimo katą priskaičiavo mokėtino pvm ir baudą. Su bauda tai viskas aišku. O ta mokėtino pvm suma. Bėda ta kad į apskaitą ta mokėtino pvm suma yra įtraukta dar 2009 metais. Kadangi tikrinimas užtruko ir vmi tik šiemet baigė ir pateikė aktą. Tai gal kas pasakysit ką su ta suma daryti. Šiemet ją įsitraukti kaip neleidžiamus ar ką daryti? Jau ir 2010 finansinės ataskaitos priduotos.
Pirma, visi privalomi mokesčiai, pagal MAĮ 13 str. yra įmonei leidžiami atskaitymai, pagal PMĮ 24 str., nesvarbu ar jie priskaičiuoti pagal patikrinimo aktą ar įmonė paskaičiavo juos pati.
jei ta suma buvo įtraukta į apskaitą 2009 m. tai kodėl ją VMI papildomai dar kartą priskaičiavo?
jei ta suma buvo įtraukta į apskaitą 2009 m. tai kodėl ją VMI papildomai dar kartą priskaičiavo?
Na čia vyko labai ilgas patikrinimas. Taip jau įvyko kad deklaracija buvo pateikta pavėluotai ir atmesta dėl to kad vyko patikrinimas ( kad neapsunkintų tikrinimo). VMI inspektorės visą laiką kalbėjo kad kai baigs tą deklaraciją priims ir viskas išsilygins. Ir dabar yra kaip yra. Tai mas su ta suma nieko nedaryti? Ta prasme į apskaitą dar kartą netraukti, nes šiai dienai yra permoka tai tą sumą užsiskaitysim iš permokos.
Ne dar kartą netraukite tos sumos į apskaitą.
Ačiū kad patikslinote. Tuo labaiu kad su vmi apskaitos skyriumi permoka nesutampa būtent tai sumai.
Jei įmonė tik šiais metais (2011)pradeklaravo, sumokėjo ir į apskaitą įtraukė nekilnojamojo turto mokesti uz 2009 metus, tai 2011 metų bus neleidziami atskaitymai?
Pakonsultuokite, prasau
Taip ir reikia dar patikslinti PLN už 2009 metus.
O kodėl reikia patikslinti 2009 metu PLN?Jei visi įrašai daromi 2011 metais juk 2009 metų finansinėj atskaitomybėje niekas nesikeičia.Turbūt aš kažko nesuprantu
Prasau pakonsultuokite Rimante
Todėl, kad tas mokestis 2009 m. turėjo būti priskirtas įmonės sąnaudomis leidžiamais atskaitymais ir sumažinti apmokestinamas pajams, o jau 2011 m. šio mokesčio sąnaudos pelno mokesčio apskaičiavimo tikslais yra neleidžiami atskaitymai.