Laba diena,
kokią žioplą klaidą pamačiau, kad 2021 metais 11 mėn priskaičiau gpm sumą teisingai, bet užskaitymą gpm iš pvm tam mėnesiui daugiau,
skiriasi ant 76,07. Kai pataisau gpm ir pvm eina gražiai, bet esmė tokia kad balansas priduotas, skiriasi turto ir nuosavybės suma dėl to ant 76,07, ką daryti kaip teisingai pataisyti? Klaida labai žiopla, kaip nepastebėjau aš. Kitai metais tą skirtumą užpajamuoti gal kažkaip? Juk yra kažkoks lengvesnis kelias? Gal įmanoma ir už 2021 sužaist kažkaip. Padeklaruota irgi viskas teisingai, tik apskaitoj kaip man ten susišvietė, kad ne tą sumą priskaičiau.
Balanse 2021 m skiriasi pvm suma ant 76,07 ir gpm suma. tai turto srityje trumpalaikis turtas skiriasi o nuosavybės per vienerius metus mokėtinos sumos kur alga priskaitoma.
Labai prašau atsakymo.
Koreguoti balansą daug reikalų? IR gal jūs atsiliepsite?
Kaip tokiu atveju teisingai pasielgti?
Neesminė klaida -https://avnt.lrv.lt/lt/duk/apskaita/klaidu-taisymas
Neesminės klaidos taisomos einamąjį laikotarpį. Neteisingai užregistruotos ūkinės operacijos taisomos papildomais ar atvirkštiniais ūkinių operacijų įrašais. Finansinėse ataskaitose lyginamoji informacija nekoreguojama.
Pradžiuginot
tai balanso tada netaisyti, o ištaisyti kokiai 2022.01.01 dienai tą skirtumą? Kaip siūlytumėt? Aš tik pradedančioji buhalterė.
operacija:
užskaitytas GPM iš PVM
D4462 273,98
К2431 273,98
O turėjo būti:
D4462 162,51
K2431 162,51
Atsiprašau pasitaisau:
užskaitytas GPM iš PVM
D4462 238,58
К2431 238,58
O turėjo būti:
D4462 162,51
K2431 162,51
Parašiau kaip yra dabar apskaitoje ir kaip turėjo būti, tai man kokią korepondenciją užpajamuoti pataisymui su skirtumu 76,07?
Algose priskaitytas gpm 162,51 o gpm iš pvm užskaitymas 238,58, tai man reikia taisyti gpm iš pvm užskaitymą
kokia korespondencija bus?